Los canales de denuncia en las entidades del sector privado: a propósito de la trasposición de la Directiva (UE) 2019/1937, de 23 de octubre

1. Planteamiento
2. Los canales de denuncia en el marco del compliance penal
3. Aspectos prácticos:
3.1. ¿Quién puede denunciar?
3.2. ¿Qué se puede denunciar?
3.3. ¿Qué consecuencias puede generar, en su caso, no denunciar estando «obligado» a ello?
3.4. El eterno debate: ¿canal de denuncias anónimo o confidencial?
4. Los diferentes escenarios que se le plantean al denunciante, al receptor directo de la comunicación y a la persona jurídica involucrada
5. La trasposición de la Directiva (UE) 2019/1937, de 23 de octubre: el Anteproyecto de Ley reguladora de la protección de las personas que informen sobre infracciones normativas y de lucha contra la corrupción:
5.1. Sujetos obligados del sector privado
5.2. Materias objeto de denuncia
5.3. Sujetos que gozan de protección
5.4. Medidas de protección y de apoyo:
5.4.1. Requisitos para la concesión de protección
5.4.2. Prohibición de represalias: listado
5.4.3. Exclusión de la responsabilidad en que se hubiere podido incurrir a raíz de la denuncia
5.4.4. Los denominados «programas de clemencia»: repercusión en el ámbito administrativo
5.4.5. Medidas de apoyo
5.5. Los «Sistemas internos de información»: disposiciones generales:
5.5.1. Sujetos u órganos responsables de su implantación y gestión
5.5.2. Diseño de los sistemas internos de información
5.5.3. La externalización de la gestión del sistema
5.5.4. Tipos de canales internos de información
5.5.5. El procedimiento de gestión de las comunicaciones recibidas
5.6. Disposiciones comunes a los canales internos
5.7. Protección de datos
5.8. La Autoridad Independiente de Protección del Informante: aspectos principales:
5.8.1. Funciones y ámbito competencial
5.8.2. Aspectos procedimentales
5.9. Revelación pública
5.10. Infracciones y sanciones
6. A modo de reflexión final